2019年11月26日，湖南省财政厅正式启动湖南政府采购合同线上融资信息服务平台。长沙银行、浦发银行、建设银行、招商银行、财信金控、华融湘江银行、兴业银行等金融机构陆续在湖南政府采购合同线上融资信息服务平台推出了政府采购合同融资产品。

截至2020年8月底，204家中小微企业凭9.1亿元政府采购合同从10家金融机构获得贷款373笔共计5亿元，比上年同期增长了79%，获得贷款的企业家数增长了44%。“条件简单、手续简化、利率优惠、取得迅速”的政府采购合同融资政策目标初步实现，“低门槛、低成本、高效率”的平台优势开始显现。湖南省财政厅将该信息上报财政部后，被财政部办公厅采用并推荐至国务院办公厅。

2011年，湖南省财政厅与6家商业银行、3家担保机构合作，探索如何利用政府采购合同进行融资。从借力担保机构对政府采购合同进行担保，逐步发展到金融机构以政府采购合同的应收款作为还款保证，为政府采购中标（成交）供应商提供融资服务。“政府采购合同+担保”的融资方式为政府采购中小供应商提供了一条新的融资渠道，取得了较好的效果。

2017年，湖南省财政厅组织开展“政策回头看”，发现“政府采购合同+担保”的融资方式存在着两个主要问题：一是政府采购合同融资主体基本上是中小微企业，虽然担保解决了金融机构对中小微企业应收账款合同偿债能力的担心，但由于金融机构不清楚政府采购合同的特质优势，仍然对企业规模、财务、资信和现场进行严格审查，流程难以简化，信贷产品无法完全满足企业快速、灵活的资金需求，融贷双方都不满意；二是借贷双方信息不对称，政府采购供应商的中标（成交）信息虽然网上公开，但金融机构仅从线下根据企业申请来人工判断，大量信贷机会擦肩而过，主动服务、精准营销更是无从谈起。

找到了问题的症结，就要“对症下药”。2018年，湖南省财政厅制定《湖南省省本级政府采购合同融资实施办法》，明确政府采购合同融资的具体操作流程，开始了将合同融资从线下搬到线上的探索实践：通过积极引导金融机构从关注中小微企业的偿债能力转变为聚焦政府采购合同，推动金融机构对传统业务流程进行创新和再造；以“三个创新”构建湖南政府采购合同线上融资信息服务平台，打造政府采购合同线上融资“湖南范本”。

一、理念创新——聚焦政府采购合同

中小微企业贷款难，难在中小微企业的偿债能力指标达不到金融机构的信贷条件。金融机构开展应收账款合同融资，应将关注企业的偿债能力改为应收账款的支付能力，信贷风险点已不在企业的偿债能力，而在于应收账款合同的支付能力。政府采购实行先预算、后采购，无预算、不采购；履约验收后，有国库保障实行集中支付。每个政府采购合同的背后，都有预算和国库的信用作为支撑，政府采购合同的独特内涵使其成为了一种最优质的应收账款合同。因此，政府采购合同融资首先需要理念创新，金融机构的风控应聚焦在应收账款合同的支付能力上，企业凭政府采购合同即可申请贷款。

政府采购执行严格的信息公开制度，政府采购项目的真实性和政府采购合同的有效性有保障。金融机构从关注中小微企业本身的偿债能力转变为聚焦政府采购合同的支付保障后，直接从财政部门获得真实、有效的政府采购合同信息，贷款意愿大大增强。

二、制度创新——打造资金闭环管理

湖南省财政厅建立企业在金融机构开设的融资回款账户与政府采购合同项下的应收账款账户合二为一的管理机制。政府采购合同履约验收完成后，财政严格按合同账号及时拨付资金，从而实现了资金闭环管理。通过制度创新，财政部门配合金融机构锁定账号，信贷风险大大降低。

在金融机构的风控模型中，应收账款合同融资的放贷是在企业“完成履约”后，而政府采购合同融资需要金融机构将放贷前置到合同履约前。金融机构在对传统业务流程进行创新和再造的同时，财政部门也加大了对失信违法行为实行联合惩戒，出台了对小额信贷可能出现的风险进行补偿的激励机制，金融机构开始尝试直接取消担保的政府采购合同融资方式，效果良好。

三、方式创新——搭建线上融资平台

近年来，湖南省财政厅在政府采购信息公开方面做了大量工作，实现了政府采购项目从采购预算、招标文件、中标（成交）公告、合同公告等关键流程节点的信息全公开，实现了政府采购系统与国库支付系统的对接。具备了上述两个基础条件，湖南省财政厅开始了政府采购合同融资的方式创新：出台《政府采购合同线上融资建设方案》，开发标准数据接口并向金融机构开放，湖南省政府采购合同线上融资信息服务平台顺势而生。融资信息通过平台加速“流动”，迅速解决了信息的真实性、有效性和信息不对称的问题。

一是提供政府采购合同融资的信息服务，平台将中标结果、合同备案等与信贷相关的信息进行归集，通过标准数据接口直联推送给参与合同线上融资的金融机构。

二是实现政府采购合同融资的闭环管理，平台根据金融机构的需求，验证政府采购合同支付信息，锁定贷款企业应收账款账户，保障贷款安全回收。

三是反映政府采购合同融资的实时情况，平台对金融机构实时回传的政府采购合同融资数据信息进行归集与展示。

四是提供政府采购合同融资的申请入口，供应商点击中国政府采购网首页“我要融资”的热气球或“合同融资”栏，即可进入湖南政府采购合同线上融资信息服务平台，自主选择金融机构并直接发起线上融资申请。

2019年，长沙银行依托平台开发了新的信贷产品——“快乐e贷-政采贷”，企业需提交资料由24项减至4项；办理时间从线下的2个月缩减至1天以内；融资成本下降了224BP，降幅30%；企业用“一部手机、三个步骤”即可实现最快30分钟放款。该产品上线一年多来，已发放贷款291笔，贷款金额3.6亿元，服务企业162家，不良率为零。通过平台，企业凭政府采购合同即可在线上快速获得金融机构的信贷支持，政府采购领域中小微企业的融资难题迎刃而解。

湖南智科仪器设备有限公司负责人胡尹麒，依旧清晰记得自己的第一笔政府采购合同融资，从申请到放贷历时2个月。而如今，他在手机上打开长沙银行APP，30分钟便能完成政府采购合同线上融资。“‘政采贷’对我们这样的中小微企业来说真的很有意义。现在有了资金保障，采购规模稍大一点的项目我们也敢试着投标了。”

目前，湖南政府采购合同线上融资信息服务平台正在与人民银行的中征系统进行对接，以吸引更多的金融机构参与。同时，平台已开始面向市县推广：常德市政府采购合同线上融资信息服务平台今年启动两个月来，已有13家企业凭1297.99万元常德市本级政府采购合同从4家金融机构获得贷款14笔共计850.22万元；长沙市政府采购合同线上融资信息服务平台今年7月底启动，已有3家企业凭700多万元长沙市本级合同从1家金融机构获得3笔贷款共计530多万元。

未来，平台将与电子卖场的小额采购合同兼容，让小微企业凭借小额采购合同也可以融资；在金融机构为供应商提供电子增信的同时，将信贷资格审查前移，为金融机构继续压缩放贷审批流程创造条件；在完善履约验收管理的同时，探索为小微企业提供更灵活的政府采购信贷产品选择，不断降低融资成本。

政府采购合同融资线上化离不开“政府搭台、银企唱戏”，不但要“搭台子”，还要“出点子”“想法子”。在政府、金融机构和供应商的共同努力下，政府采购合同线上融资的“湖南范本”将惠及更多中小微企业，更好地助力湖南企业和产业的发展。